Compliance Penal

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La obligación de tener un Compliance Penal

Consulte el PDF La nueva Ley 11/2018, de 28 de diciembre, introduce la obligación para determinadas compañías de disponer de un Compliance Penal a través de lo que denomina “estado de información no financiera”, elevando así los niveles de exigencia y transparencia en el ámbito empresarial. Esta normativa es de aplicación para las sociedades de capital y sociedades que formulen cuentas consolidadas, siempre que se den los requisitos enumerados en el [...]

2019-01-29T18:47:03+00:00 30 de enero, 2019|Circulares, Compliance Penal|Sin comentarios

Compliance Penal: una realidad ya consolidada. Guía para el buen funcionamiento del Comité de Supervisión

Consulte el PDF La Ley Orgánica 1/2015 que modificó el Código Penal introdujo en su artículo 31bis la posibilidad de la exención de responsabilidad penal de las empresas si habían implantado programas desinados a tal fin y siempre que: 1.-) El órgano de administración ha adoptado y ejecutado con eficacia, antes de la comisión del delito, modelos de organización y gestión que incluyen las medidas de vigilancia y control idóneas para [...]

2019-01-16T11:57:34+00:00 16 de enero, 2019|Circulares, Compliance Penal|Sin comentarios

Compliance Fiscal. Une 19602.

Consulte el PDF 1.- La Une 19602 2.- Escura y la Une 19602 3.- Objeto y campo de aplicación 4.- Cuando se aprobara la Une 19602 5.- Para qué sirve 6.- A quién va dirigida 7.- Posicionamiento de la Agencia Tributaria 1.- La Une 19602 La implantación de procesos de gestión y control, como resultado de unas normativas complejas en las sociedades desarrolladas, es ya una realidad en muchos ámbitos y [...]

2018-12-31T10:22:56+00:00 2 de enero, 2019|Circulares, Compliance Penal|Sin comentarios

El deber de denunciar por el Canal de Denuncias

Consulte el PDF La reciente Sentencia del Tribunal Superior de Justicia de Andalucía de Granada núm. 693/2018, de 15 de marzo (Sala de lo Social), presenta una de las mayores novedades en materia de Compliance Penal al relacionar el Compliance y las sanciones disciplinarias a los trabajadores en la empresa. En este caso, un trabajador notificó por correo electrónico al departamento legal y a recursos humanos que se estaban produciendo en [...]

2018-11-29T18:09:08+00:00 30 de noviembre, 2018|Circulares, Compliance Penal|Sin comentarios

Nueva resolución judicial en relación con la implantación del Compliance penal y la determinación del responsable de cumplimiento

Consulte el PDF Es una realidad el hecho de que los juzgados de primera instancia se han adaptado a las últimas modificaciones del Código Penal en materia de Responsabilidad Penal de la Persona Jurídica. Según reciente resolución de un juzgado de primera instancia, y en relación con unos hechos que podrían ser constitutivos de ilícito penal, se requiere a la empresa para que aporte en el plazo de diez días su [...]

2018-09-13T08:44:34+00:00 18 de septiembre, 2018|Circulares, Compliance Penal|Sin comentarios

Hay que contar con un Programa de Compliance (IV)

Consulte el PDF El número de empresas que se están viendo obligadas a cerrar por haber recibido una sanción penal es creciente. Las penas que se pueden imponer, tal como ya informamos en Circulares anteriores, son económicas (multa) más, según el criterio del juez, otras que pueden ir desde la intervención judicial hasta la disolución de la sociedad. Una persona jurídica sólo tiene una herramienta para estar exenta de responsabilidad: tener implantado [...]

2018-11-28T13:31:02+00:00 12 de septiembre, 2018|Circulares, Compliance Penal|Sin comentarios

Hay que contar con un Programa de Compliance (III)

Consulte el PDF La importancia en la vida empresarial de los Programas de Compliance es una cuestión creciente. El número de empresas que están siendo condenadas va creciendo, tal como ya hace tiempo que advierten los organismos judiciales, si bien las Sentencias condenatorias siempre hacen referencia al mismo punto: la ausencia de un Programa de Compliance. En ocasiones, las decisiones acerca de si procede o no imputar un delito a una persona [...]

2018-08-02T11:50:56+00:00 6 de septiembre, 2018|Circulares, Compliance Penal|Sin comentarios

Hay que contar con un programa de Compliance (II)

Consulte el PDF Los programas de Compliance cuentan con un reconocimiento judicial y jurisprudencial cada vez mayor. Muestra de ello es la reciente Sentencia de la Audiencia Provincial de Barcelona, que se muestra particularmente explícita sobre este punto. En este caso, se condena a una empresa por un delito fiscal (es decir, dejar de pagar más de 120.000 por un solo impuesto en un mismo año). Si bien la sociedad no tenía [...]

2018-11-28T13:34:07+00:00 3 de septiembre, 2018|Circulares, Compliance Penal|Sin comentarios

Hay que contar con un programa de Compliance (I)

Consulte PDF  La reciente Sentencia del Tribunal Supremo 316/2018, de 28 de junio, pone el acento en la importancia de contar con un buen programa de Compliance que depure la responsabilidad penal de las empresas, dejando que únicamente las personas responsables de los hechos reciban sanción por los mismos. En este sentido, el Tribunal Supremo recuerda la importancia de los Códigos de Buenas Prácticas que, desde 1997, rigen para determinadas empresas (inicialmente [...]

2018-07-26T11:50:55+00:00 25 de julio, 2018|Circulares, Compliance Penal|Sin comentarios

¿A partir de cuándo las personas jurídicas son penalmente responsables?

Consulte el PDF La responsabilidad penal de las personas jurídicas es, desde hace ocho años, una realidad en España y en la mayor parte de Europa. No obstante, los casos que se estaban juzgando en el momento de su entrada en vigor, o incluso algunos otros que se han juzgado con posterioridad (incluso en fecha actual), tienen la dificultad de que los hechos se cometieron con anterioridad al mismo y, por tanto, [...]

2018-11-28T13:35:45+00:00 18 de julio, 2018|Circulares, Compliance Penal|Sin comentarios